Курс Ваш бизнес / Законодательство / Предприятие и банк: права и обязанности


Переход на главную страницу

 КАК НАЧАТЬ СОБСТВЕННОЕ ДЕЛО БИЗНЕС-ПЛАН
 УПРАВЛЕНИЕ РЕСУРСАМИ
 МАРКЕТИНГ ЭКСПОРТ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
 ФИНАНСЫ БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ
 УПРАВЛЕНИЕ ПЕРСОНАЛОМ

  • Регистрация предприятия
  • Основы права и судебной системы
  • Суд первой инстанции
  • Защита прав потребителей
  • Сделки
  • Обязательства и последствия их нарушения
  • Договоры
  • Продажа товаров
  •  Предприятие и банк: права и обязанности


  • ПРЕДПРИЯТИЕ И БАНК: ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ

    1. Предприятие и банк: права и обязанности
    2. Договор банковского счета
    3. Кредитный договор
    4. Заключение

    1. Предприятие и банк: права и обязанности

    Сразу открыть расчетный счет, которым будет пользоваться организация, нельзя, т.к. для этого надо иметь ряд документов, которых еще нет до регистрации организации. Именно поэтому банк сначала откроет Вам накопительный счет, на который вносится не менее половины уставного капитала ООО, а затем банк закроет накопительный счет и откроет расчетный, на который переведет средства с накопительного счета.

    При этом в большинстве случаев банк заключает с Вами дополнительный договор на открытие накопительного счета.

    Для открытия накопительного счета банк, как правило, потребует у Вас следующие документы:

  • письменное заявление учредителя создаваемого предприятия по форме банка;
  • решение или протокол собрания учредителей о создании предприятия с обязательным наличием пунктов о назначении руководителя предприятия и об уполномоченном лице - заявителе, ответственном за открытие и внесение денежных средств на накопительный счет;
  • проект устава предприятия;
  • проект учредительного договора (если учредителей больше одного);
  • доверенность на открытие счета.
  • Лучше список документов для открытия накопительного счета уточнить в банке.

    Справка об открытии накопительного счета и о внесении средстввыдается лицу, проводившему открытие счета.

    При завершении регистрации предприятия в банк предоставляются документы, необходимые для открытия расчетного счета.

    Как только у Вас появляется счет, Вы фактически можете осуществлять предпринимательскую деятельность: заключать договоры, осуществлять расчеты с поставщиками и клиентами.

    Не имея счета, Вы не могли бы проводить расчетные операции, так как в соответствии со ст.861 ГК (пункт 3) безналичные расчеты производятся через банк. Что же касается расчетов наличными деньгами между юридическими лицами, то они ограничены и осуществляются в порядке, установленном Центральным Банком РФ. Так, указанием Центрального Банка России от 14 ноября 2001 г. N 1050-У «Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке» установлено, что предельный размер расчетов наличными деньгами по одному платежу между юридическими лицами составляет 60 тысяч рублей.

    За осуществление расчетов наличными денежными средствами с другими предприятиями, учреждениями и организациями сверх установленных предельных сумм указом Президента Российской Федерации «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» №1006 от 23 мая 1994 года (в ред. Указов Президента РФ от 21.03.95 N 291, от 06.01.98 N 10, от 03.08.99 N 977) установлен штраф в 2-кратном размере суммы произведенного платежа.

    Другая важная для Вас функция банка — это кредитование. В случае недостатка денежных средств Ваше предприятие может получить ссуду банка, которую необходимо будет возвратить в оговоренный срок и уплатить проценты за время пользования ссудой.

    Кроме того, банк может по Вашему поручению покупать и продавать валюту, совершать иные операции на финансовых рынках, принимать свободные денежные средства Вашего предприятия на депозит и в доверительное управление.

    2. Договор банковского счета

    По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета) денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п.1 ст.845 ГК РФ).

    Предприятие может иметь расчетный и текущий счета. С расчетного счета производятся операции коммерческого характера (оплачиваются предназначенные для реализации товары, зачисляется выручка за реализованную продукцию и т.п.). Текущий счет предназначен для финансирования оперативно-хозяйственных расходов (оплаты коммунальных услуг, приобретения расходных материалов, для выдачи средств на заработную плату и т.п.).

    В настоящее время, как правило, все расчеты производятся с расчетного счета.

    В соответствии с Инструкцией Госбанка СССР от 30 Октября 1986 г. №28 «О расчетных, текущих и бюджетных счетах, открываемых в учреждениях Госбанка СССР» (в ред. писем Госбанка СССР от 11.08.87 N 1009, от 26.08.88 N 150, от 29.09.89 N 235, от 30.05.90 N 301, от 31.08.90 N 320) для открытия расчетного или текущего счета необходимо представить следующие документы:

    • заявление на открытие счета
    • копию учредительного договора
    • копию устава
    • карточку образцов подписей и оттиска печати (заверенную нотариусом)

    Кроме того, согласно ст.86 Налогового кодекса Российской Федерации банки открывают счета организациям, индивидуальным предпринимателям только при предъявлении свидетельства о постановке на учет в налоговом органе. Банк обязан сообщить об открытии или закрытии счета организации, индивидуального предпринимателя в налоговый орган по месту их учета в пятидневный срок со дня соответствующего открытия или закрытия такого счета.

    Письмо Госналогслужбы РФ от 26 февраля 1993 г. N ВЗ-4-15/22Н «О внесении изменений и дополнений в Порядок уплаты страховых взносов работодателями и гражданами в Пенсионный фонд России» предусматривает необходимость представить при открытии счета в банке документ, подтверждающий регистрацию предприятия в качестве плательщика взносов.

    В п.6 Инструкции «О порядке взимания и учета страховых взносов (платежей) на обязательное медицинское страхование», утвержденной Постановлением Правительства РФ от 11.10.93 (в ред. постановлений Правительства РФ от 19.06.1998 N 619, от 05.01.2000 N 9) N 1018, установлено, что банки открывают расчетные и иные счета при предъявлении предприятиями документов, подтверждающих регистрацию в качестве плательщика страховых взносов (платежей).

    Банком могут быть установлены и другие документы, обязательные для представления при открытии счета.

    Договор банковского счета является для банка публичным договором в силу п.2 ст.846 ГК РФ (см. раздел Договоры — Публичный договор ) и он не вправе отказать Вам в открытии счета на общих для всех его клиентов условиях.

    Сторонами договора банковского счета являются:

    • банк (другое кредитное учреждение) — любое кредитное учреждение, получившее лицензию ЦБ РФ, а также сам Центральный банк
    • клиент — любое лицо (предприятие), которое пользуется услугами банка по открытию и ведению счетов

    Обязанности банка по договору банковского счета:

    • вести счет клиента, т.е. вести учет средств клиента, поступающих на счет и списываемых со счета
    • своевременно совершать расчетно-кассовые операции
    • хранить банковскую тайну, т.е. не распространять информацию о банковском счете, банковском вкладе, об операциях по счету клиента, а также о самом клиенте (п.1 ст.857 ГК РФ)

    Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. Например, вышеуказанная информация может быть предоставлена согласно закону «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (в ред. Федеральных законов от 03.02.96 N 17-ФЗ, от 31.07.98 N 151-ФЗ, от 05.07.99 N 126-ФЗ, от 08.07.99 N 136-ФЗ) N 395-1 судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, органам государственной налоговой службы и налоговой полиции, таможенным органам Российской Федерации в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

    Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, судам, следственным органам, а также финансовым органам (по вопросам налогообложения ).

    В случаях, предусмотренных в договоре банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете (п.1 ст.851 ГК РФ).

    Как уже было отмечено выше, основной обязанностью банка является осуществление зачисления и списания денежных средств клиента со его счета. По общему правилу такая обязанность должна быть исполнена банком не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. «Положение о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций», утвержденное Постановлением Совмина СССР от 16.09.83 № 911 (ред. от 30.07.88 г.), предусматривает штраф, уплачиваемый банком клиенту за несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное зачисление (списание) средств со счета в размере 0.5 % за каждый день просрочки. Неправильным признается списание (зачисление) в сумме большей или меньшей, чем предусмотрено расчетными документами, либо списание (зачисление) без установленных законодательством или договором банковского счета оснований.

    На основании п.1 ст.859 Гражданского кодекса Российской Федерации клиент вправе досрочно в одностороннем порядке по своему заявлению расторгнуть договор банковского счета без объяснения причин. При этом договор расторгается по заявлению клиента.

    Банк может досрочно расторгнуть договор только в судебном порядке в случаях, перечисленных ст. 859 ГК РФ:

    а) если в течение месяца после получения клиентом соответствующего предупреждения банка остаток на его счете будет ниже минимальной суммы, установленной банковскими правилами или договором. Однократное непродолжительное увеличение остатка до минимальной суммы и выше, произведенное в течение указанного срока, прерывает этот срок. Банк вновь должен направить клиенту предупреждение, чтобы получить возможность затем обратиться в суд. Банковские правила не содержат нормы, определяющей минимальную сумму остатка на счете, поэтому она может быть установлена только договором. Отсутствие такого условия в договоре с клиентом лишает банк права на расторжение договора банковского счета по указанному основанию;

    б) при отсутствии в течение года операций по счету. Под термином «операция» следует понимать операцию по списанию либо зачислению средств на счет (т.е. расчетную операцию). Операции по предоставлению выписок, переоформлению счета в связи с изменением наименования клиента и т.п. не прерывают установленного годичного срока. Иные правила расторжения договора при отсутствии операций могут быть предусмотрены договором.

    Основаниями для прекращения договора банковского счета служат также общие условия прекращения обязательств, предусмотренные гл. 26 ГК РФ (см. раздел Обязательства и последствия их нарушения).

    Расторжение договора банковского счета влечет за собой закрытие счета и порождает обязанность банка вернуть клиенту оставшиеся денежные средства, выплатить проценты, предусмотренные договором и начисленные на день закрытия счета. В течение 7 дней после получения банком соответствующего заявления клиента эти средства должны быть либо выплачены клиенту через кассу банка наличными, либо перечислены на указанный им счет. Распоряжение клиента о порядке выплаты остатка денежных средств на счете может быть сделано непосредственно в заявлении о закрытии банковского счета.

    Согласно главе 46 Гражданского кодекса клиент может производить следующие виды безналичных расчетов:

    • расчеты платежными поручениями
    • расчеты по аккредитиву
    • расчеты чеками
    • расчеты по инкассо
    • расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота

    Платежное поручение — это поручение плательщика обслуживающему его банку о перечислении определенных средств со своего счета на указанный плательщиком счет в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (п.1 ст.863 ГК РФ).

    Порядок расчетов платежными поручениями регулируются также письмом Центрального банка России от 9 июля 1992 г. N 14 «О введении в действие положения о безналичных расчетах в Российской Федерации» — (в ред. телеграммы ЦБ РФ от 02.10.92 N 218-92; писем ЦБ РФ от 19.05.93 N 37, от 15.03.96 N 255; Приказа ЦБ РФ от 08.04.96 N 271; Указаний ЦБ РФ от 24.12.97 N 95-У, от 26.12.97 N 105-У ).

    Вы также можете платить со счета своей организации с помощью аккредитива.

    Аккредитив — это условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента, по которому банк, открывший кредит, производит платеж при условии предоставления получателем средств через обслуживающий его банк документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива.

    Аккредитив бывает покрытым (депонированным) и непокрытым (гарантированным). В случае открытия покрытого (депонированного) аккредитива банк — эмитент при его открытии обязан перечислить сумму аккредитива (покрытие) за счет плательщика либо предоставленного ему кредита в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия обязательства банка — эмитента.

    В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка — эмитента.

    Кроме того, аккредитив бывает отзывным и безотзывным. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком — эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка — эмитента перед получателем средств.

    Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

    Расчеты по инкассо представляют собой осуществление банком (банк-эмитент) по поручению и за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк — эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

    Расчеты чеками

    Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (п.1 ст.877 ГК РФ).

    В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

    Следует иметь в виду, что отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

    Статья 878 ГК РФ содержит требования к реквизитам данной ценной бумаги, отсутствие одного из которых лишает ее силы чека.

    Чек должен содержать:

    • наименование «чек», включенное в текст документа
    • поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму
    • наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж
    • указание валюты платежа
    • указание даты и места составления чека
    • подпись лица, выписавшего чек, — чекодателя

    Чек, не содержащий указание места его составления, рассматривается как подписанный в месте нахождения чекодателя.

    Указание о процентах считается ненаписанным.

    Деньги с Вашего счета могут быть списаны и в бесспорном порядке (т.е. без согласия лиц, уполномоченных распоряжаться счетом). Такое списание допускается только по решению суда, арбитражного суда, а также в случаях, прямо предусмотренных законодательством ( ст.854 ГК).

    К таким случаям, в частности, относятся:

    • списание налоговыми органами недоимок и пеней в соответствии со ст.45 и ст.75 Налогового кодекса Российской Федерации

      Следует иметь в виду, что взыскание налога с организации не может быть произведено в бесспорном порядке, если обязанность по уплате налога основана на изменении налоговым органом:

    • юридической квалификации сделок, заключенных налогоплательщиком с третьими лицами
    • юридической квалификации статуса и характера деятельности налогоплательщика
    • списание таможенными органами задолженности юридических лиц, перемещающих товары через таможенную границу (ст.124 Таможенного кодекса)

    3. Кредитный договор

    По кредитному договору банк или иное кредитное учреждение передает заемщику в собственность деньги, а заемщик обязуется своевременно возвратить такую же сумму денег и уплатить проценты (ст.819 ГК).

    Отношения банка (кредитной организации) и клиента согласно требованиям ст.820 ГК РФ должны быть оформлены в письменном виде. Причем несоблюдение письменной формы договора влечет его недействительность. Такой договор признается ничтожным.

    Банк предоставляет клиенту кредит путем зачисления соответствующих денежных средств на его расчетный счет. Дата выдачи кредита может определяться в договоре по-разному:

    1. моментом списания средств с корреспондентского счета банка
    2. моментом зачисления их на счет клиента

    Первый вариант явно невыгоден предприятию-заемщику, поскольку между списанием средств с корреспондентского счета банка и зачислением их на расчетный счет заемщика может пройти несколько дней и даже недель, а заемщик будет обязан уплатить за это время проценты, хотя он не имел фактической возможности распоряжаться этими средствами.

    Срок возврата полученных средств заемщиком определяется либо в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве — документе, которым оформляется получение заемщиком каждой суммы в пределах общей суммы кредитного договора. Если момент исполнения обязательства заемщика возвратить заемные средства не определен в договоре, то кредит считается погашенным в момент зачисления денег на счет заимодавца.

    Согласно ст. 29 закона «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 года (с изменениями от 31 июля 1998 г., 5, 8 июля 1999 г., 19 июня, 7 августа 2001 г., 21 марта 2002 г., 30 июня, 8, 23 декабря 2003 г.) N 395-1 процентные ставки по кредитам устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом. Причем кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять указанные процентные ставки и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом.

    Общепринятой формой определения процентов являются «годовые проценты», т.е. ставка процента, подлежащая уплате банку за пользование кредитными средствами в течение года.

    В кредитных договорах, как правило, предусматривается возможность досрочного взыскания кредита при ухудшении финансово-хозяйственного положения заемщика с определением показателей этого положения (например, размера чистых активов — стоимости имущества за вычетом долгов), что дает возможность банку предотвратить убытки, досрочно взыскав предоставленный кредит, при угрозе банкротства заемщика.

    Банки предоставляют кредиты на определенные цели (приобретение оборудования, строительство и т.п.), которые фиксируются в кредитном договоре и создают для заемщика обязанность использовать полученные средства строго по назначению. Если заемщик направляет заемные средства на финансирование затрат, не предусмотренных в кредитном договоре, то банк имеет право досрочного взыскания кредита. Например, предприятию был предоставлен кредит на приобретение промышленного оборудования, а фактически полученные средства были истрачены на покупку нескольких автомобилей. В этом случае банк имеет право взыскать всю сумму кредита досрочно, а также требовать выплаты штрафных санкций, предусмотренных кредитным договором за нарушение его условий.

    В большинстве случаев, по кредитному договору на клиенте лежит обязанность предоставить и гарантировать наличие обеспечения в течение всего срока кредитования.

    Обеспечением по кредитному договору могут выступать:

    • залог
    • поручительство
    • банковская гарантия
    • страхование непогашенного кредита

    Иногда, для гарантии возвратности кредита, в кредитный договор включаются условия о запрете реорганизации или ликвидации предприятия-заемщика без согласия банка, о запрете продажи или сдачи в аренду объектов, на строительство которых был взят кредит до его полного погашения.

    Залог (§3 гл.23 ГК) возникает в силу договора, который может быть отдельным договором или частью кредитного договора. Договор залога предусматривает, что кредитор — залогодержатель (в данном случае — банк) по обеспеченному залогом обязательству (обязательству возвратить кредит) имеет право в случае неисполнения обязательства (невозвращения заемных средств) должником (заемщиком) удовлетворить свои требования из стоимости заложенного имущества (получить причитающуюся ему по кредитному договору сумму после продажи имущества) преимущественно перед другими кредиторами должника — залогодателя (заемщика).

    Согласно ст.335 ГК РФ залогодателем может быть как сам заемщик, так и третье лицо. Залогодателем вещи может быть ее собственник. В качестве предмета залога может выступать всякое имущество, в том числе вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота.

    По общему правилу передаваемое в залог имущество остается у залогодателя. Однако договором между сторонами может быть определено иное.

    Согласно ст.338 ГК РФ имущество, на которое установлена ипотека, а также заложенные товары в обороте залогодержателю не передаются.

    Договор о залоге должен быть заключен в письменной форме.

    В том случае, если предметом договора залога является недвижимое имущество, такой договор подлежит нотариальному удостоверению в силу п.2 ст.339 ГК РФ, а также государственной регистрации в соответствующем комитете по регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним согласно закону «О государственной регистрации прав на недвижимое имущества и сделок с ним» №122-ФЗ от 21.07.1997 года.

    Несоблюдение требований законодателя относительно формы договора и его государственной регистрации влечет недействительность договора о залоге.

    В договоре залога в обязательном порядке должны содержаться существенные условия, которые определены в ст.339 ГК РФ. К таким условиям относятся: предмет залога и его оценка; существо; размер и срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом; указание на то, у какой из сторон находится заложенное имущество.

    Поручительство возникает из договора, по которому поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства (§5 гл.23 ГК). Применительно к кредитному договору поручитель обязывается в случае полного или частичного невозвращения кредита (неуплаты процентов по нему) выплатить сумму задолженности заемщика банку.

    Исполнив свое обязательство по договору поручительства, поручитель имеет право предъявить требование к должнику, обязательство которого он исполнил (ст.365 ГК РФ). Поручитель может требовать от должника всех выплаченных за него сумм (включая основную сумму долга, установленных процентов, иных понесенных расходов). К поручителю переходят права, вытекающие из обязательств, обеспечивавших требование кредитора (п. 2 ст. 365 ГК). Данное правило должно применяться и тогда, когда основное обязательство обеспечивалось кроме поручительства залогом имущества (имущественных прав) должника. Поручитель в этом случае вправе получить возмещение своих требований из стоимости предмета залога.

    Банковская гарантия (§6 гл.23 ГК)- это письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой организации (гаранта) уплатить кредитору принципала (получателя гарантии) определенную денежную сумму по представлении этим кредитором требования о ее уплате. Таким образом, при получении кредита Вы можете обратиться в другой банк или страховое общество, которые за определенное вознаграждение (п.2 ст.369 ГК) выдадут письменное обязательство погасить Вашу задолженность перед банком по кредитному договору.

    В случае удовлетворения гарантом требований кредитора, гарант имеет право предъявить к принципалу регрессные требования (требования о возмещении гаранту понесенных расходов, связанных с исполнением обязательств принципала по уплате определенной денежной суммы). Возможность регрессного требования гаранта к принципалу и объем такого требования зависят от условий соглашения гаранта с принципалом или иным лицом, по просьбе которого была выдана гарантия (ст.379 ГК РФ).

    Гарант не вправе требовать от принципала возмещения сумм, уплаченных банку-кредитору не в соответствии с условиями гарантии или за нарушение обязательства гаранта перед банком, если соглашением гаранта с принципалом не предусмотрено иное.

    Страхование непогашения кредита заключается в добровольном страховании ответственности заемщика по кредитному договору и основывается на договоре, в силу которого страховщик обязуется за обусловленную плату (страховые платежи) при наступлении указанного в договоре события (страхового случая) возместить страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, понесенные убытки полностью или частично в пределах обусловленной суммы (ст.927 ГК).

    При страховании непогашения кредита страховщиком выступает страховая организация, страхователем — заемщик, вносящий страховые взносы, а договор заключается в пользу третьего лица — банка, которому возмещаются убытки, возникающие в случае непогашения кредита заемщиком. В соответствии со ст.430 ГК условия договора в пользу третьего лица не могут быть изменены без согласия лица, в пользу которого заключен договор, т.е. после заключения договора страхования непогашения кредита внести в него изменения или расторгнуть его можно только с согласия банка, выдавшего кредит.

    Из условий договора, связанных с недопущением ухудшения финансового положения заемщика, целевым характером кредитования и необходимостью предоставления обеспечения, вытекает право банка контролировать финансово-хозяйственное положение заемщика, обеспеченность кредита и направления его использования.

    Обычно, в кредитном договоре предусматривается, что в процессе контроля банк может:

    • требовать предоставления бухгалтерского баланса
    • других документов бухгалтерского и управленческого учета
    • проводить целевые проверки производственных и складских помещений
    • проводить другие мероприятия, предусмотренные в договоре

    Заемщик обязан не уклоняться от банковского контроля и предоставлять банку возможность беспрепятственно производить все проверочные действия, предусмотренные в договоре.

    Формой ответственности за нарушение кредитного договора является неустойка и возмещение убытков (см. раздел Обязательства и последствия их нарушения).

    Неустойка по кредитному договору обычно устанавливается в виде пени, т.е. определенных процентов от суммы задолженности, подлежащих уплате за каждый день просрочки. При этом проценты за пользование заемными средствами продолжают начисляться в обычном порядке. И пеня, и проценты за пользование кредитом начисляются до момента фактического возврата кредита.

    Убытки возмещаются в части, превышающей неустойку, если иное не установлено договором (ст.394 ГК). Ответственность и клиента, и банка по кредитному договору является полной, т.е. подлежат возмещению убытки в полном объеме, включая и неполученные доходы.

    Если договором специально не предусмотрена ответственность за несвоевременную выдачу кредита, то банк обязан возместить клиенту убытки (например, в размере штрафных санкций по договору поставки, для оплаты которого предназначался кредит ).

    4. Заключение

    Изучение этого раздела поможет Вам разобраться в представление о следующих правовых аспектах расчетных и кредитных отношений:

    • функции банка по отношению к предприятию
    • сущность договора банковского счета
    • виды счетов предприятия
    • порядок открытия счета в банке
    • обязанности банка по договору банковского счета
    • формы расчетов: платежное поручение и аккредитив
    • ответственность сторон за нарушение договора банковского счета
    • списание средств со счета в бесспорном порядке
    • права и обязанности сторон по кредитному договору
    • обеспечение возвратности кредита
    • ответственность за неисполнение обязательств по кредитному договору

    На этом Вы закончили изучение блока Законодательство и можете переходить к следующему блоку.

    Вверх
     
    ЗАО «МАРП»
    113035, Москва, Болотная ул., д. 12, стр. 3
    Тел: 7 (095) 234-53-73, Факс: 7 (095) 234-53-82
    E-mail: made@binec.ru
    TopList